Hoe beoordeelt de bank het inkomen van een DGA?
Een DGA (directeur-grootaandeelhouder) is in dienst van de eigen BV en stelt zelf het salaris vast. De bank baseert het toetsinkomen daarom op je gebruikelijk loon (de loonstrook), aangevuld met dividend en soms ingehouden winst. Doorgaans wordt het gemiddelde van de laatste drie jaar genomen.
Het gebruikelijk loon (minimaal € 58.000 in 2026)
Als DGA moet je jezelf een gebruikelijk loon uitkeren van minimaal € 58.000 in 2026 (was € 56.000 in 2025). Dat minimum is ook hypothecair belangrijk: keer je jezelf een te laag salaris uit, dan verlaag je je toetsinkomen en daarmee je maximale hypotheek. De Belastingdienst handhaaft in 2026 strenger op te lage DGA-lonen, dus een correct loon is fiscaal én voor je hypotheek verstandig.
Dividend en ingehouden winst meewegen
Naast je salaris kan de bank structureel dividend meewegen: keer je over meerdere jaren dividend uit, dan telt dat vaak mee bovenop je loon. Een eenmalige uitkering geldt doorgaans niet als structureel inkomen. Sommige geldverstrekkers kijken ook naar ingehouden winst in de BV als buffer.
Eenmanszaak, BV of DGA: wat telt als inkomen?
| Bedrijfsvorm | Wat telt als inkomen | Kerndocumenten |
|---|---|---|
| Eenmanszaak / VOF | Winst uit onderneming (gemiddelde, nooit boven het laatste jaar) | Jaarrekening + IB-aangifte |
| BV | Salaris plus dividend en/of ingehouden winst | Loonstroken + jaarrekening BV + IB-aangifte |
| DGA | Gebruikelijk loon (min. € 58.000) plus dividend | Loonstroken (december) + jaarrekening BV + IB-aangifte |
Gebruikelijk loon: bron Belastingdienst, 2026. Peildatum 2026-06-07.
Documenten voor een DGA-hypotheek
- Loonstroken (vaak de decemberstrook met jaaropgave)
- Jaarrekeningen van de BV van de beschikbare jaren
- IB-aangiftes en eventueel de dividendbesluiten
- Een prognose voor het lopende jaar
- Voor NHG: een inkomensverklaring ondernemer (circa € 445 excl. btw voor een BV)
Ben je geen DGA maar ondernemer met een BV zonder aanmerkelijk belang? Lees dan hypotheek met een BV. Twijfel je welke route bij jouw bedrijfsvorm past, begin dan bij het overzicht hypotheek voor ondernemers.
Veelgestelde vragen
Hoe beoordeelt de bank het inkomen van een DGA?
De bank kijkt naar je gebruikelijk loon (minimaal € 58.000 in 2026) aangevuld met dividend en soms ingehouden winst uit de BV. Doorgaans wordt het gemiddelde van de laatste 3 jaar genomen.
Wat is het gebruikelijk loon en waarom is het belangrijk?
Het gebruikelijk loon is het minimale salaris dat je als DGA verplicht uit je BV moet opnemen, in 2026 minimaal € 58.000. Een te laag opgenomen loon verlaagt je toetsinkomen en kan je maximale hypotheek drukken.
Telt dividend mee voor mijn hypotheek?
Vaak wel. Een structureel, over meerdere jaren uitgekeerd dividend kan de bank meewegen bovenop je salaris. Een eenmalige dividenduitkering telt doorgaans niet als structureel inkomen.
Heb ik als DGA een inkomensverklaring nodig?
Voor NHG is de inkomensverklaring ondernemer verplicht. Voor een DGA/BV is die doorgaans duurder dan voor een eenmanszaak: reken op circa € 445 excl. btw vanwege de complexere structuur.
Bronnen
- Gebruikelijk loon DGA 2026 (€ 58.000), Belastingdienst - gebruikelijk loon DGA 2026 (geraadpleegd op 7 juni 2026)
- NHG-grens en inkomensverklaring 2026, NHG - Voorwaarden & Normen 2026 (geraadpleegd op 7 juni 2026)
Informatie op deze pagina is algemeen en geen persoonlijk financieel advies. Cijfers zijn indicatief en gebaseerd op publieke bronnen op het moment van publicatie. Vraag altijd persoonlijk advies bij een AFM-geregistreerd hypotheekadviseur.